El NTS recupera 1.400 millones de wones ocultos tras un divorcio simulado y el uso de propiedades a nombre de empleados

Un deudor ocultó su patrimonio mediante un divorcio simulado y el uso de un estudio de oficinas registrado a nombre de un tercero, tras retirar todo su dinero en efectivo inmediatamente después de una inspección fiscal. Tras un mes de investigaciones de campo y vigilancia, el NTS localizó 1.400 millones de wones en efectivo en el lugar donde el deudor escondía sus bienes, logrando el cobro total de los impuestos.

El relato de esta ejecución forzosa proporcionado por el NTS detalla los sofisticados métodos de ocultación de bienes utilizados por deudores de grandes sumas y el meticuloso proceso de investigación de la agencia para rastrearlos. El NTS no realiza registros de campo a todos los deudores, sino que se enfoca principalmente en aquellos de alto patrimonio en los que se sospecha la ocultación de activos.

Análisis de datos para detectar ocultaciones y registros de campo con apertura forzosa

En primer lugar, el NTS utiliza su sistema de administración fiscal interna, el NTS, para analizar el flujo de bienes del deudor. Tras verificar mediante sistemas informáticos transferencias de grandes sumas entre familiares o sospechas de ocultación de bienes, la agencia procede a la verificación de campo para determinar si existe una ocultación real de activos.

El proceso de registro de campo no siempre es sencillo. Existen casos en los que el deudor, aun sabiendo que hay personas en la vivienda, se niega a abrir la puerta y resiste durante varias horas. En estos casos, el NTS notifica previamente que procederá a la apertura forzosa si no se abre la puerta, ejecutando el registro tras la entrada obligatoria. Si se presentan gritos o respuestas violentas en el lugar, la investigación se lleva a cabo con la ayuda de agentes de policía previamente concertados.

Es común que los deudores intenten eludir su responsabilidad en el lugar alegando frases como "vivo al día", "no tengo capacidad económica" o "estos bienes no son míos". Sin embargo, dado que el NTS recopila minuciosamente pruebas de un estilo de vida lujoso o de la ocultación de bienes a nombre de terceros antes de entrar en la propiedad, la agencia mantiene una ejecución contundente frente a estas excusas.

1.400 millones de wones en una caja fuerte de un estudio de 23 metros cuadrados; la investigación se extiende a criptoactivos

El caso más dramático involucra a un deudor que, tras 20 años de actividad empresarial, retiró la totalidad de sus ingresos tras una inspección fiscal para ocultarlos. Este individuo realizó un divorcio simulado con su cónyuge y se refugió en un pequeño estudio de oficinas obtenido a nombre de un empleado de su propio negocio. Tras un mes de vigilancia y búsqueda, el NTS localizó dicho estudio y, al abrir una caja fuerte de gran tamaño, recuperó 1.400 millones de wones en efectivo ocultos en un espacio de apenas 7 u 8 pyeong (aproximadamente 23 metros cuadrados).

Recientemente, la tendencia en los métodos de ocultación de bienes se ha extendido más allá del efectivo y los bienes raíces hacia los criptoactivos. El NTS realiza la recuperación mediante el embargo de derechos de reclamación de devolución de dinero sobre los criptoactivos que el deudor posee en los exchanges. Además, en el caso de criptoactivos ocultos en billeteras electrónicas personales, la agencia realiza una transferencia forzosa hacia una dirección de billetera electrónica designada por el NTS, denominada custodia, para asegurar la recuperación total.

Cuando vence el plazo indicado en la notificación de pago de los impuestos adeudados, se emite un aviso de requerimiento y, si el pago no se realiza posteriormente, se pueden embargar bienes de acuerdo con la Ley de Recaudación de Impuestos Nacionales. Los bienes embargados se someten a subastas públicas a través de la Korea Asset Management Corporation, Seoul Auction o K Auction, y el producto de la venta se ingresa al tesoro nacional.

Fuente: vídeo original (YouTube)