「年金は多ければ多いほど良い」…オーストリアの「Active Pension」モデルを通じた韓国型改革の提言

韓国の高齢化速度が速まる中、老後の所得保障方式について、単純な現金支給を超えた制度的な代替案が必要だという分析が出た。毎週月曜日にリアルタイム相談を行う「年金博士ライブ」では、国民年金から退職年金、個人年金、住宅年金まで多様な年金制度を扱い、老後準備の重要性を強調した。

イ・ヨンジュ年金博士は、年金資産の特性を株式や不動産とは差別化して説明した。動画の中でイ・ヨンジュ氏は、株式はある一定の水準を超えると変動性によって投機へと変質する可能性があり、不動産も過度な保有は住宅供給率とは無関係に無家主者を増やす副作用を生む可能性があると言及した。一方、年金は準備すればするほど個人の幸福と社会的安定、国家運営に役立つ「多ければ多いほど良い（多々益善）」の性格を持つ資産であると定義した。

オーストリアの「Active Pension」事例と韓国の基礎年金改革の方向性

イ・ヨンジュ氏は、オーストリアで施行されている「Active Pension」制度を、韓国の基礎年金改革の議論と結びつけて説明した。現在、韓国の基礎年金が一定の資格基準を満たす高齢者に現金を直接支給する方式であるならば、オーストリアのActive Pensionは、老後も経済活動を継続する人に対して所得税を減免する方式である。

動画内の説明によると、Active Pensionは働く人の所得税を減らすことで、実質的な可処分所得を高める効果がある。イ・ヨンジュ氏は、現金を直接ばらまく方式は短期的な効果に留まり得ると指摘し、基礎年金改革の際には無条件的な削減よりも、老後に働く人々に税制優遇を与える方式で可処分所得を支援することが、より合理的な解決策になり得るとの意見を提示した。

退職年金IRPの運用および非課税年金保険の活用法

視聴者からの具体的な質問に対する相談も続いた。退職金をIRP（個人型退職年金）口座で受け取った後、3年目まで預金のみで運用している事例に対し、イ・ヨンジュ氏は個人の状況によって答えが異なると助言した。老後資産が十分であれば安定的な運用が必要だが、資産増殖が必要な状況であれば、株式型ファンド、ETF、債券型ファンド、個人投資用国債など、多様なポートフォリオを検討できると説明した。

また、非課税の特典を受ける個人年金保険の限度についても、具体的な情報が提供された。動画では、年間1,800万ウォンの納付限度内で税額控除を受ける年金貯蓄/IRAとは別に、一時払1億ウォンの限度および月150万ウォンの納付限度の非課税年金保険への加入がそれぞれ可能である点が言及された。イ・ヨンジュ氏は、年金は税制優遇の条件が複雑であるため、必ず専門家と相談して自身の状況に合った設計をすべきであると強調した。