"Regala posibilidades a tus hijos"... Una estrategia de 3 pasos que abarca donación, inversión y transferencia

En el contexto de las reuniones con familiares durante las festividades, ¿cómo se puede comunicar un plan de formación de activos para el futuro de los hijos? Según el video de Park Gomhee TV, para regalar posibilidades futuras a los hijos, se requiere un enfoque sistemático de tres etapas: 'donación, inversión y transferencia'.

El cronograma de activos para los hijos completado en 3 pasos: "Donación-Inversión-Transferencia"

El participante resumió en tres etapas lo que los padres pueden hacer por sus hijos. La primera es la 'donación'. Es la etapa de transferir activos abriendo una cuenta de valores a nombre del hijo. La segunda es la 'inversión'. No se trata simplemente de mantener los activos donados en un depósito, sino de gestionarlos activamente para el futuro del hijo. El video enfatiza que los padres deben considerar estrategias de inversión adecuadas para que los activos donados no se queden solo en depósitos. Se explica que se debe considerar la diferencia estratégica entre la inversión de suma global (un solo depósito de una gran cantidad) y la inversión periódica (depósitos de una cantidad fija cada mes). La tercera y última etapa es la 'transferencia' cuando el hijo alcance la edad adulta. Es la etapa de proporcionar opciones para que el hijo adulto pueda utilizar los fondos iniciales necesarios al incorporarse a la sociedad (depósitos de alquiler, matrícula universitaria, etc.). Especialmente, esto puede ser muy útil en el momento en que la carga económica de los padres aumenta, como cuando el hijo vive en otra ciudad tras ingresar a la universidad y surgen gastos de alquiler o matrícula.

Los métodos de donación se dividen principalmente en tres. Si se dispone de efectivo, se puede donar dentro del límite de exención de impuestos de 20 millones de won; si se poseen acciones, se pueden donar como acciones. Si el valor de las acciones que poseen los padres está subvalorado, utilizar esto también es una opción. Si no se dispone de una gran suma de dinero de inmediato, se puede utilizar el método de 'donación de rentas periódicas' mediante la transferencia mensual de una cantidad fija a la cuenta del hijo.

Es esencial verificar el 'promedio de precios de 2 meses antes y después' al donar acciones

Al donar acciones, se debe tener cuidado con la forma en que se calcula el valor de la donación. El video explica que, al donar acciones, el valor se determina basándose en el promedio del precio de las acciones durante un total de 4 meses: dos meses antes y dos meses después de la fecha de la donación. Si el precio de las acciones sube repentinamente y supera el límite de donación de 20 millones de won, puede generarse un impuesto sobre donaciones del 10% o más sobre el exceso. Esto se debe a que en Corea del Sur la tasa del impuesto sobre donaciones aumenta gradualmente desde el 10% hasta el 50%. En este caso, se pueden considerar opciones como completar la donación cuando el valor de la misma sea bajo, o retirar la donación según la situación cuando el precio de las acciones suba bruscamente.

El sujeto responsable del cálculo y la declaración del valor de la donación es el propio contribuyente. El participante aconsejó: "La persona que no quiere pagar impuestos es quien debe demostrarlo", sugiriendo que se deben obtener los datos de los precios de cierre de las acciones de esos 4 meses a través de Naver o un HTS, calcular el valor promedio con Excel y adjuntarlo como documento probatorio. Específicamente, junto con el hecho de haber transferido las acciones a la cuenta del hijo en una fecha determinada, se debe demostrar que el valor de la donación no supera los 20 millones de won mediante un archivo de Excel que resuma los precios de cierre de los 2 meses anteriores y los 2 meses posteriores. La declaración de la donación debe completarse dentro de los 3 meses posteriores a la fecha de la donación, y el video menciona que es apropiado declarar inmediatamente en el momento en que se confirman los precios de cierre promedio, dos meses después de la donación.

Cómo utilizar la 'donación de rentas periódicas' con 189,000 won al mes

Para los padres que tienen dificultades para donar una gran suma de inmediato, la 'donación de rentas periódicas' puede ser una alternativa. Este es un método en el que se descuenta el valor actual de las cantidades que se pagarán en el futuro para realizar la donación; el video menciona un caso de transferencia automática a la cuenta del hijo de aproximadamente 189,000 won cada mes durante 10 años. Mediante este método, si se diseña de tal manera que el total a pagar durante 10 años, al ser descontado a su valor actual, no supere los 20 millones de won, es posible realizar la donación sin carga fiscal.

Para ejecutar este método, se debe capturar y presentar la captura de pantalla del acuerdo de transferencia automática mensual a la cuenta del hijo, y de la misma manera, se debe preparar un documento en Excel que demuestre que el total de 10 años está dentro de los 20 millones de won según el valor actual. Específicamente, se debe establecer un acuerdo de transferencia automática a la cuenta de valores del hijo coincidiendo con el día de pago del salario mensual, entre otras cosas, y contar con los documentos que puedan probarlo. Los activos formados de esta manera pueden ser muy útiles cuando el hijo ingresa a la universidad o se convierte en un recién graduado que necesita un depósito de vivienda, etc.