Si se aplaza la Pensión Nacional, la tasa de inflación se aplica con interés compuesto también al incremento por aplazamiento

Se ha presentado un análisis que indica que, al utilizar el sistema de 'pensión diferida' para retrasar el momento de recibir la Pensión Nacional, el monto recibido aumenta mediante interés compuesto, ya que se refleja no solo el incremento correspondiente al periodo de aplazamiento, sino también la tasa de inflación. Esto se debe a que, mientras que la tasa de incremento por aplazamiento se aplica mediante interés simple, la tasa de inflación se aplica mediante un método de interés compuesto que se acumula cada año.

Estructura del incremento del monto de la pensión según el periodo de aplazamiento y el método de adición mensual

Según un video del canal de YouTube 'Pension Doctor', la Pensión Nacional se divide en el 'régimen de pensión anticipada', que consiste en recibirla 5 años antes de la edad normal de jubilación, y el sistema de 'pensión diferida', que consiste en retrasarla 5 años. En el caso de la recepción anticipada, el monto se reduce en un 6% por cada año, por lo que se recibe una cantidad reducida hasta en un 30% durante un máximo de 5 años. Por el contrario, si se elige la pensión diferida, el monto aumenta un 7,2% por cada año, y si se aplaza un máximo de 5 años, se puede recibir de por vida una pensión incrementada en un 36%.

El método específico de cálculo del incremento se aplica mensualmente. El video pone como ejemplo a un beneficiario que tiene programado recibir un monto de pensión base de 1.000.000 de wones a la edad de inicio normal de 65 años. Por cada mes que este beneficiario aplace el cobro, se le añade un 0,6%, recibiendo 1.006.000 wones; si aplaza 2 meses, recibirá 1.012.000 wones con un incremento del 1,2%. Si aplaza 3 meses, recibirá 1.018.000 wones, y si aplaza 1 año, recibirá 1.072.000 wones con un incremento del 7,2%. Si aplaza 2 años, recibirá 1.144.000 wones con un incremento del 14,4%; si aplaza 3 años, recibirá 1.216.000 wones, y si aplaza 4 años, recibirá 1.288.000 wones. Si aplaza los 5 años completos, recibirá de por vida 1.360.000 wones con un incremento del 36%.

Reflejo separado de la tasa de inflación... Basado en el Artículo 62, Apartado 4 de la Ley Nacional de Pensiones

Una de las dudas de muchos beneficiarios es si 'la tasa de inflación se refleja adicionalmente en el monto al que ya se le ha aplicado la tasa de incremento por aplazamiento'. El presentador explicó, basándose en el Artículo 62, Apartado 4 de la Ley Nacional de Pensiones, que la tasa de inflación se refleja adicionalmente de forma separada al incremento por aplazamiento. Según dicho artículo, si el titular de la pensión diferida lo desea, se especifica que tanto el monto que no fue objeto de aplazamiento como el monto para el cual se solicitó el aplazamiento deben ajustarse y pagarse de acuerdo con la tasa de variación de los precios.

Específicamente, según el Artículo 62, Apartado 4, Punto 3 de la Ley Nacional de Pensiones, si un beneficiario que ha solicitado el aplazamiento parcial del pago de su pensión desea el pago de la totalidad de la misma, se pagará la suma de 'el monto ajustado según el Artículo 51, Apartado 2 de la parte de la pensión de vejez que no se solicitó aplazar' y 'el monto que resulta de sumar al monto ajustado según el Artículo 51, Apartado 2 del monto solicitado para el aplazamiento, 6 milésimas de dicho monto por cada mes de aplazamiento'. Aquí, el Artículo 51, Apartado 2 establece que el monto se ajusta basándose en la tasa de variación de los precios al consumidor a nivel nacional del año anterior en comparación con el año anterior al año previo a la recepción de la pensión. En otras palabras, este es el fundamento legal para que también se aplique la tasa de inflación al monto incrementado por el aplazamiento (el suplemento por aplazamiento).

Por ejemplo, si una persona con un monto de pensión base de 1.000.000 de wones aplaza el cobro durante 1 año y suponemos que la tasa de inflación anual es del 3%, este beneficiario recibirá la suma del monto al que se le ha aplicado la inflación sobre los 1.000.000 de wones que debería haber recibido originalmente, más el monto al que se le ha aplicado la inflación sobre los 72.000 de wones correspondientes al suplemento por 1 año de aplazamiento. La fórmula de cálculo sería [1.000.000 wones × 1,03] + [72.000 wones × 1,03], resultando en un cobro de 1.104.160 wones. Esto es una cantidad mayor que los 1.072.000 wones del incremento simple. Si aplaza 2 años, recibirá la suma del suplemento del primer año y el suplemento del segundo año, aplicando la tasa de inflación de forma acumulada cada año (1,03 × 1,03).

Ventaja de la pensión diferida frente a la recepción anticipada y el efecto del interés compuesto

La característica más importante de la pensión diferida es que la tasa de inflación actúa mediante 'interés compuesto'. Esto se debe a que, mientras que la tasa de incremento por aplazamiento en sí misma es un método de interés simple que se suma anualmente, la tasa de inflación que se refleja cada año se aplica mediante un método de interés compuesto, multiplicándose nuevamente por el monto del año anterior.

El presentador comparó la brecha entre quienes utilizan el régimen de pensión anticipada y quienes utilizan la pensión diferida, explicando que, dado que la tasa de inflación se aplica sobre una cantidad menor (reducida hasta en un 30%) para los beneficiarios de la recepción anticipada, su velocidad de crecimiento es lenta; por el contrario, para los que aplazan, la velocidad de aumento del monto de la pensión es mucho más rápida, ya que la tasa de inflación se aplica mediante interés compuesto sobre una cantidad mayor (incrementada hasta en un 36%). No obstante, también se mencionó que, en caso de tener un estado de salud delicado o una situación económica urgente, podría ser inevitable recurrir a la recepción anticipada.