"자녀에게 가능성을 선물하라"…증여·투자·전달로 이어지는 3단계 전략

명절을 맞아 친척들과 만나는 자리에서 자녀의 미래를 위한 자산 형성 방안을 어떻게 전달할 수 있을까. 박곰희TV 영상에 따르면, 자녀에게 미래의 가능성을 선물하기 위해서는 '증여, 투자, 전달'이라는 세 가지 단계의 체계적인 접근이 필요하다.

"증여-투자-전달" 3단계로 완성하는 자녀 자산 스케줄

출연자는 자녀를 위해 부모가 해줄 수 있는 일을 세 가지 단계로 요약했다. 첫 번째는 '증여'다. 자녀의 이름으로 증권 계좌를 개설해 자산을 넘겨주는 단계다. 두 번째는 '투자'다. 증여한 자산을 단순히 예금에 묶어두는 것이 아니라, 자녀의 미래를 위해 적극적으로 운용하는 과정이다. 영상에서는 증여한 자산이 예금에만 머물지 않도록 부모가 적절한 투자 전략을 고민해야 한다고 강조했다. 목돈을 한 번에 넣는 거치식 투자와 매달 일정액을 넣는 적립식 투자의 전략적 차이를 고려해야 한다는 설명이다. 마지막 세 번째는 자녀가 성인이 되었을 때 이를 '전달'하는 것이다. 성인이 된 자녀가 사회에 진출할 때 필요한 초기 자금(전세 보증금, 등록금 등)으로 사용할 수 있도록 선택지를 제공하는 단계다. 특히 자녀가 대학 진학 후 타지에서 생활하며 발생하는 월세나 등록금 등 부모의 경제적 부담이 커지는 시점에 요긴하게 활용될 수 있다.

증여의 방법은 크게 세 가지로 나뉜다. 현금이 있다면 세금 면제 한도인 2,000만 원 내에서 현금을 증여할 수 있고, 보유 중인 주식이 있다면 주식으로 증여할 수 있다. 만약 부모가 보유한 주식의 가치가 낮게 평가되어 있다면 이를 활용하는 것도 방법이다. 만약 당장 목돈이 없다면 매달 일정 금액을 자녀 계좌로 이체하는 '유기 정기금 증여' 방식을 활용할 수 있다.

주식 증여 시 '앞뒤 2개월 평균가' 확인 필수

주식으로 증여할 경우, 증여 가액을 산정하는 방식에 유의해야 한다. 영상에서는 주식을 증여하면 증여일로부터 앞뒤 두 달씩, 총 4개월간의 주가 평균을 기준으로 가액을 매긴다고 설명했다. 만약 주가가 급등하여 증여 한도인 2,000만 원을 초과하게 되면 초과분에 대해 10% 이상의 증여세가 발생할 수 있다. 우리나라는 증여세율이 10%에서 시작해 50%까지 단계적으로 높아지기 때문이다. 이 경우 증여 가액이 낮을 때 증여를 완료하거나, 주가가 급등했을 때 상황에 따라 증여를 회수하는 선택지도 고려할 수 있다.

증여 가액 산정 및 신고의 주체는 납세자 본인이다. 출연자는 "세금을 안 내고 싶은 사람이 증명을 해야 한다"며, 네이버나 HTS 등을 통해 해당 주식의 4개월치 종가 데이터를 확보한 뒤 엑셀로 평균값을 계산하여 증빙 서류로 첨부해야 한다고 조언했다. 구체적으로는 특정 날짜에 자녀 계좌로 주식을 이체했다는 사실과 함께, 직전 2개월 및 이후 2개월의 종가를 정리한 엑셀 파일을 통해 증여 가액이 2,000만 원을 넘지 않음을 증명해야 한다. 증여 신고는 증여일로부터 3개월 이내에 완료해야 하며, 영상에서는 증여 후 두 달이 지나 종가 평균이 확정되는 시점에 바로 신고하는 것이 적절하다고 언급했다.

매달 18만 9천 원씩, '유기 정기금 증여' 활용법

당장 큰 금액을 증여하기 어려운 부모라면 '유기 정기금 증여'가 대안이 될 수 있다. 이는 미래에 지급할 금액을 현재 가치로 할인하여 증여하는 방식으로, 영상에서는 10년 동안 매월 약 18만 9,000원씩 자녀 계좌로 자동 이체하는 사례를 언급했다. 이 방식을 통해 10년간 지급할 총액을 현재 가치로 할인했을 때 2,000만 원을 넘지 않도록 설계하면 세금 부담 없이 증여가 가능하다.

이 방법을 실행하기 위해서는 매월 특정 날짜에 자녀 계좌로 자동 이체하겠다는 약정 내용을 캡처하여 증빙해야 하며, 마찬가지로 10년간의 총액이 현재 가치 기준으로 2,000만 원 이내임을 증명하는 엑셀 자료를 준비해야 한다. 구체적으로는 매월 월급날 등에 맞춰 자녀의 증권 계좌로 자동 이체 약정을 맺고, 이를 증빙할 수 있는 자료를 갖춰야 한다. 이렇게 형성된 자산은 자녀가 대학에 진학하거나 사회 초년생이 되어 주거 보증금 등이 필요할 때 요긴하게 활용될 수 있다.