"Destinar el 5-10% del salario a la jubilación sin falta"... ¿Es efectiva la estrategia de 'rotación de molinos' con ciclos de 3 años en la Cuenta de Ahorro Individual (ISA)?

En la estrategia de gestión de activos de la generación de los 20 y 30 años, incluidos los recién incorporados al mundo laboral, encontrar el equilibrio entre la "vida actual" y la "jubilación" se está convirtiendo en un desafío fundamental. Según un video publicado recientemente en el canal de YouTube 'Kim Jjanbu', los expertos enfatizaron que, durante la juventud, cuando los ingresos son mayores que los gastos, es más importante que nunca asegurar de antemano cuentas para la preparación de la jubilación.

"El 5-10% del salario para la cuenta de jubilación"... Estrategia paralela entre la vida actual y la jubilación

El gerente Park, de UPPITY, que apareció en el video, citó un gráfico de ingresos y gastos del ciclo de vida y señaló que, aunque la juventud es un período en el que los ingresos superan a los gastos, el período en el que se debe hacer crecer el dinero para la futura jubilación se extiende por más de 30 años. Explicó que, especialmente, se deben gestionar simultáneamente dos visiones del mundo: el "dinero para la vida actual", que incluye la independencia, el matrimonio, la compra de una vivienda, la crianza de los hijos, la expansión de la vivienda y los negocios; y el "dinero para la preparación de la jubilación", que aunque se siente lejano en el presente, debe prepararse sin falta.

Aunque muchas personas tienden a posponer la preparación para la jubilación al concentrarse en el ahorro para la vida actual que es visible de inmediato, el participante explicó que ambas deben realizarse en paralelo. El participante aconsejó: "El 5-10% del salario debe destinarse sin falta a cuentas para la preparación de la jubilación (fondos de ahorro para la jubilación, IRP, etc.)", y añadió: "Si el monto de ahorro mensual posible es de 500,000 wones, es importante asignar incluso una parte de ese monto, como 30,000 o 50,000 wones, a una cuenta de jubilación".

Al establecer el monto total disponible para el ahorro y la inversión, el participante recomendó considerar primero el "ahorro e inversión para la vida actual", que abarca inversiones a través de la Cuenta de Ahorro Futuro para Jóvenes o la Cuenta de Ahorro Individual (ISA), pero aconsejó asignar el 5-10% a una cuenta de jubilación durante este proceso. Es decir, el método consiste en destinar al menos la mitad del salario al ahorro y la inversión, pero ceder una parte de ese monto para llenar la cuenta de jubilación.

ISA: ¿Qué es más ventajoso, la 'gestión con interés compuesto hasta los 100 millones de wones' o la 'transferencia cada 3 años'?

Como metodología específica de gestión de activos, se planteó una pregunta sobre la estrategia de gestión de la Cuenta de Ahorro Individual (ISA). El punto clave es si se debe seguir operando con interés compuesto hasta alcanzar el límite de 100 millones de wones en la cuenta ISA, o si se debe realizar una "rotación de molinos" (windwheel strategy), transfiriendo los fondos a un fondo de ahorro para la jubilación cada vez que termine el período de permanencia obligatoria de 3 años.

Al respecto, el participante expresó que, por lo general, "lo correcto es cerrar el ciclo cada 3 años". Esto se debe a la necesidad de consolidar los beneficios principales de la ISA, como el diferimiento de impuestos, la exención de impuestos mediante la compensación de ganancias y pérdidas (2 millones de wones para el tipo general, 4 millones de wones para el tipo de personas de bajos ingresos) y el impuesto separado de tasa baja (9.9%) sobre los excedentes de ganancias. Explicó que, especialmente si las ganancias se mantienen cerca del límite de exención de impuestos, es una estrategia efectiva liquidar los fondos al vencimiento para consolidar las ganancias y abrir una nueva ISA para reiniciar el límite de exención de impuestos.

Además, los beneficios adicionales que se generan al transferir los fondos de la ISA al vencimiento a una cuenta de jubilación son un factor importante a considerar. Aunque el límite de contribución anual de la ISA es de 20 millones de wones, el límite total de contribución es de 100 millones de wones. Sin embargo, una gran ventaja es que al transferir los fondos al vencimiento a una cuenta de jubilación, se puede transferir una suma importante de dinero de una sola vez sin límite de monto. En este proceso, se puede recibir una deducción fiscal adicional del 10% del monto transferido (con un límite máximo de 3,000,000 de wones), lo que lo convierte en una poderosa herramienta de ahorro fiscal para inversores con ingresos anuales altos. Por ejemplo, si se depositan 30,000,000 de wones, es posible obtener una deducción fiscal de 3,000,000 de wones. Esto permite disfrutar de beneficios adicionales más allá de la deducción fiscal de hasta 9 millones de wones que ya es posible combinando la cuenta de ahorro para la jubilación y el IRP.

Situaciones excepcionales: Casos en los que se debe mantener la cuenta ISA a largo plazo

Sin embargo, el cierre cada 3 años no es la respuesta correcta en todos los casos. El participante señaló dos situaciones excepcionales. Primero, cuando las ganancias dentro de la cuenta ISA son muy grandes (por ejemplo, en el orden de cientos de millones de wones) y disfrutar del beneficio del impuesto separado del 9.9% durante un largo período es más ventajoso que reiniciar el límite de exención de impuestos. En las cuentas ordinarias se aplica un impuesto del 15.4% sobre las ganancias, pero como en la ISA solo se aplica el 9.9%, si la magnitud de las ganancias es enorme, podría ser beneficioso mantener la cuenta. Segundo, si se prevé que en el futuro la capacidad de contribución adicional disminuya debido al matrimonio o el nacimiento de hijos, podría ser mejor extender la cuenta en lugar de cancelarla.

Además, si un inversor tiene una alta probabilidad de convertirse en un "sujeto de impuesto sobre la renta financiera global" en el futuro, se requiere una elección estratégica. Dado que la nueva suscripción a una ISA está restringida para quienes son sujetos de impuesto sobre la renta financiera global, se mencionó que se podría mantener la cuenta configurando el vencimiento de forma ilimitada con antelación en el momento en que se prevea que se convertirá en tal sujeto. El participante enfatizó que "cuando las ganancias están cerca del límite de exención de impuestos (por ejemplo, ganancias de nivel 10,000,000 a 20,000,000 de wones), la estrategia general es liquidarlas periódicamente", subrayando que se necesita una elección personalizada según la escala de activos y la capacidad de inversión de cada individuo.